《中国保险业风险评估报告2023》：保险业正处于转型攻坚期

　　近日，中国保险保障基金有限责任公司发布《中国保险业风险评估报告2023》(以下简称《报告》)。《报告》显示，2022年，保险业运行态势平稳，坚决守住了不发生系统性风险的底线。不过也要看到，2022年，我国保险业投资端存量问题与新增风险并存，人身险行业转型仍处于攻坚克难阶段，财产险行业保险风险需持续关注，保险公司资本补充压力较大，保险公司治理能力需持续提升，合规管理存在不足。总体来看，保险业正处于转型攻坚期，旧的风险尚未出清，新的风险仍在积累，推动高质量发展仍需克服不少困难挑战。

　　面对困难挑战，保险行业风险评估专家委员会专家从具体业务出发提出了相关建议。

　　在资产管理方面，由于保险资金的长期性、稳定性以及对收益率的要求，债券投资在保险资金运用余额中占比持续较高，是保险资管投资和风险管理中非常重要的品种。针对债券投资面临的不同风险，管理的工具和手段也不同。专家建议，在多重压力下，保险资金债券投资需避免通过信用下沉或放弃流动性换取较高收益，否则将形成衍生的信用风险和流动性风险。应当灵活化投资策略，充分管理久期风险，合理承担信用风险和保持流动性，维持整体投资组合稳健和长期收益。此外，在保险资管公司内控管理方面，专家建议，保险资管公司应通过提升管理层内控和道德意识、健全完善内控系统、注重员工日常培训、建立内部监督体系等方式，加强内部控制建设，有效防范职业欺诈，提高运营效率和财务报表的可靠性，促进保险资管公司持续健康发展。

　　在资产负债管理方面，专家认为，新会计准则将提升寿险业资产负债管理要求。保险投资将面临“既要追求绝对收益又要降低波动”的约束条件。专家建议，保险公司根据负债特点，对大类资产配置和会计科目选择进行重新审视，还需要在追求业务增长和资产负债表稳定性方面寻找平衡。新会计准则客观上对保险产品质量提出了更高要求，保险公司需要审视产品、投资和资产负债管理战略，追求向高质量增长转型。

　　在健康险业务方面，专家认为，商业长期护理保险具备发展空间。保险公司要积极参与社保层面长期护理保险，明确定位，找准目标客户群，同时，要创新设计，培育专业护理队伍，完善护理市场，实现精准保障。

　　在养老业务方面，专家认为，“因病致贫”是老龄社会的难题之一。专家建议，可以通过现有寿险产品附加“提前给付死亡保险金”和开发房产抵押型“提前消费综合保险”等方式，构建“提前消费型”保险，探索解决老龄社会难题。

　　在数据治理风险方面，专家认为，中小保险公司数据治理面临管理机制不成熟、数据标准化自动化不完备、数据治理人才短缺等方面的挑战，亟待采取有效应对举措。专家建议，加强数据治理的组织保障，建立跨领域的数据治理委员会;构建指标体系，统一标准，为系统开发、数据分析等提供服务，优化经营决策能力;完善系统化功能，借助数据中台等实现由人工统计手段改进为定时生成固定报表、随时支持自助分析;加强数据安全保护管理，开展数据资产盘点。

　　在财产险风险减量服务方面，专家认为，生产安全形势十分严峻，迫切需要保险业开展风险减量服务。财产保险业开展风险减量服务，除国家和人民群众对保险业的期盼之外，应践行总体国家安全观，以新发展理念引领高质量发展。

　　在第三方机构服务合作方面，专家认为，不断加强与第三方机构的业务合作，已成为保险公司降低成本、提高专业水平、提升客户体验或实现战略目标的重要手段。在获得合作收益的同时，保险公司也需要面对来源于第三方机构的各类潜在风险。专家建议，针对相关风险，开展针对性风险评估，通过嵌入采购供应商管理、合同管理等业务流程，形成有效控制;遵循“以风险为基础”的分类管理思路，明确每类风险的管理责任主体，并推动各管理责任主体之间高效协作，以达到有效管理第三方机构风险的目标。